Experten-Dialog: Rezepte für eine moderne Compliance

Skandale um Bestechlichkeit, Betrug und Nichtbeachtung gesetzlicher Rahmenvorgaben zeigen immer wieder deutlich, wie wichtig der Schutz der eigenen Reputation für den Unternehmenserfolg ist. Compliance Management sorgt dafür, dass ein Unternehmen an klaren Werten und Normen ausgerichtet ist und für die Mitarbeiter Rechtssicherheit besteht. Wie die Praxis zeigt, ist mit dieser Aufgabenstellung eine Vielzahl von Fragestellungen verknüpft. Rund 60 Compliance-Officers, Revisionsverantwortliche und Experten aus Wirtschaft und Wissenschaft trafen deshalb Mitte Juni in der Zeche Zollverein in Essen zusammen, um Lösungsansätze für eine moderne Compliance zu diskutieren.

Die Teilnehmer der Veranstaltung waren sich darüber einig, dass eine moderne Compliance weit über den traditionellen Ansatz hinausgeht, gesetzliche Vorgaben zu erfüllen. Ziel sollte vielmehr sein, Compliance im gesamten Wertemanagement eines Unternehmens zu verankern. In der Umsetzung ergeben sich daraus im Wirtschaftsleben besondere Herausforderungen. So prallen bei der Implementierung beispielsweise die Aufgabenfelder der internen Revision mit dem Aktionsradius des Compliance Officers aufeinander.

In den Expertenpanels kamen die Teilnehmer zu dem Ergebnis, dass an dieser Stelle eine strikte Abgrenzung der zuständigen Abteilungen kein erfolgversprechender Weg ist. Ein moderner Ansatz sollte eine Klammerwirkung haben, mit der Risikomanagement, Revision und Compliance Hand in Hand zusammenarbeiten. Dafür empfiehlt sich beispielsweise die Einrichtung eines Riskboards, in dem die Aufgabenstellungen aller Beteiligten koordiniert werden. So lassen sich Entscheidungen darüber treffen, ob beispielsweise bei Verdachtsfällen von Non-Compliance die interne Revision eingeschaltet wird, eine externe Untersuchung der bessere Weg wäre oder Compliance selbst die Federführung übernimmt.